當事人：華陽(yáng)新材料科技集團有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)華陽(yáng)集團或控股股東），住所：山西省陽(yáng)泉市礦區。

高彥清，男，1966年2月出生，住址：山西省太原市萬(wàn)柏林區。

樊宗莉，女，1968年1月出生，住址：山西省陽(yáng)泉市郊區。

依據《中華人民共和國證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》）的有關(guān)規定，我局對山西潞安化工科技股份有限公司（原陽(yáng)煤化工股份有限公司，以下簡(jiǎn)稱(chēng)潞化科技或上市公司）、華陽(yáng)集團信息披露違法違規行為進(jìn)行了立案調查，依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利。應當事人樊宗莉的要求，舉行了聽(tīng)證會(huì )，聽(tīng)取了樊宗莉及其代理人的陳述和申辯。本案現已調查、辦理終結。

經(jīng)查明，華陽(yáng)集團、高彥清、樊宗莉存在以下違法事實(shí)：

2021年4月至6月期間，華陽(yáng)集團持有潞化科技24.19%的股權，為潞化科技控股股東。2021年4月16日和2021年6月30日，在未經(jīng)潞化科技同意的情況下，華陽(yáng)集團通過(guò)直接劃轉方式，將潞化科技賬戶(hù)資金1,126,449,959.33元劃轉至華陽(yáng)集團賬戶(hù)，占潞化科技最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的17.74%，構成控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用。截至2021年9月30日，被占用資金已全部歸還。潞化科技2021年半年度報告、2021年年度報告中，未按規定披露上述非經(jīng)營(yíng)性資金占用情況，存在重大遺漏。

上述違法事實(shí)，有詢(xún)問(wèn)筆錄、情況說(shuō)明、對賬單、2021年半年度報告、2021年年度報告等證據證明，足以認定。

潞化科技上述行為違反了《證券法》第七十八條第二款、第七十九條，《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號——年度報告的內容與格式（2021年修訂）》（證監會(huì )公告〔2021〕15號）第四十五條第一款，《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號——半年度報告的內容與格式（2021年修訂）》（證監會(huì )公告〔2021〕16號）第三十二條的規定，構成《證券法》第一百九十七條第二款規定的違法行為。

華陽(yáng)集團，在未經(jīng)潞化科技同意的情況下，劃轉潞化科技賬戶(hù)資金，形成控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用，導致潞化科技2021年半年度報告、2021年年度報告未能真實(shí)、準確、完整地披露，其行為違反了《證券法》第一百九十七條第二款的規定。

高彥清，負責華陽(yáng)集團財務(wù)、上市公司統籌協(xié)調等工作。高彥清未審慎關(guān)注上市公司監管要求，未對潞化科技的資金管理作出合理安排，導致在未經(jīng)潞化科技同意的情況下，上市公司資金被華陽(yáng)集團兩次劃轉，高彥清上述行為違反了《證券法》第一百九十七條第二款的規定，是華陽(yáng)集團違法行為直接負責的主管人員。

樊宗莉，負責賬戶(hù)管理、頭寸調度和資金劃轉等工作。樊宗莉在未經(jīng)潞化科技同意的情況下，按照高彥清的安排，于2021年4月16日劃轉上市公司賬戶(hù)資金，對華陽(yáng)集團占用潞化科技資金行為的實(shí)施具有重要作用，直接導致潞化科技信息披露違法。根據《信息披露違法行為行政責任認定規則》（證監會(huì )公告〔2011〕11號）第十七條的規定，樊宗莉是華陽(yáng)集團違法行為的其他直接責任人員。

樊宗莉及其代理人在聽(tīng)證會(huì )及陳述申辯材料中提出：《行政處罰事先告知書(shū)》遺漏了樊宗莉的身份信息，對其職責描述失實(shí)，且對樊宗莉的調查程序不當，證據不足，事實(shí)認定和法律適用錯誤。《行政處罰事先告知書(shū)》也未認定2021年6月30日資金劃轉的其他直接責任人員。綜上，樊宗莉請求不予處罰。

    我局認為，綜合在案證據，樊宗莉時(shí)任返聘的金融專(zhuān)員，延續返聘前的領(lǐng)導分工，負責賬戶(hù)管理、頭寸調度和資金劃轉等工作，按照相關(guān)安排，于2021年4月16日劃轉潞化科技賬戶(hù)資金到華陽(yáng)集團賬戶(hù)，該行為對華陽(yáng)集團占用潞化科技資金行為的實(shí)施具有重要作用，與潞化科技信息披露違法之間具有直接因果關(guān)系。本案調查程序正當、事實(shí)認定清楚、法律適用準確。2021年6月30日資金劃轉的責任人員認定與樊宗莉對2021年4月16日資金劃轉的責任認定無(wú)關(guān)。綜上，我局對樊宗莉及其代理人的意見(jiàn)不予采納。

    根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度，依據《證券法》第一百九十七條第二款的規定，我局決定：

    一、對華陽(yáng)新材料科技集團有限公司處以四百萬(wàn)元罰款；

    二、對高彥清處以?xún)砂偃f(wàn)元罰款；

    三、對樊宗莉處以九十萬(wàn)元罰款。

上述當事人應自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內，將罰款直接匯交國庫。具體繳款方式見(jiàn)本處罰決定書(shū)所附說(shuō)明。同時(shí)，須將注有當事人名稱(chēng)的付款憑證復印件送我局備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )申請行政復議（行政復議申請可以通過(guò)郵政快遞寄送至中國證券監督管理委員會(huì )法治司），也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。

 

中國證券監督管理委員會(huì )山西監管局    

2025年9月10日