國浩律師(銀川)事務(wù)所、杜濤、雍麗楠、黃興龍:

經(jīng)查,你們?yōu)閷幭膰匈Y本運營(yíng)集團有限責任公司2025年面向專(zhuān)業(yè)投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券項目提供證券法律業(yè)務(wù)存在以下問(wèn)題。

一、風(fēng)險控制制度不完善

未建立未公開(kāi)信息管理、內幕信息和未公開(kāi)信息知情人登記管理制度,未明確律師在執業(yè)過(guò)程中禁止買(mǎi)賣(mài)證券的要求,違反了《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》(證監會(huì )令第223號,以下簡(jiǎn)稱(chēng)《律所管理辦法》)第十條、第十一條,以及《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執業(yè)規則(試行)》(證監會(huì )公告〔2010〕33號,以下簡(jiǎn)稱(chēng)《律所執業(yè)規則》)第七條的規定。

二、查驗計劃和結論不規范

查驗計劃編制不符合要求,針對不同事項使用同一查驗計劃,且均無(wú)律所蓋章。查驗計劃部分事項核查律師與實(shí)際經(jīng)辦律師不一致,部分核查方式與工作底稿中的實(shí)際核查方式不一致。部分核查事項查驗結論不完整,違反了《律所管理辦法》第十三條、第十四條、第十五條,以及《律所執業(yè)規則》第六條、第九條、第四十條的規定。

三、查驗程序不規范

使用發(fā)行人提供的材料,未對部分材料的內容、性質(zhì)和效力進(jìn)行必要的查驗、分析、判斷。未親自查驗資金劃撥事項,僅收集發(fā)行人提供的銀行對賬單、繳款憑證等材料,違反了《律所管理辦法》第十三條、第十五條,以及《律所執業(yè)規則》第四條和第二十四條的規定。

四、法律意見(jiàn)書(shū)不規范

法律意見(jiàn)書(shū)標題及聲明表述不規范,個(gè)別表述存在事實(shí)錯誤。法律意見(jiàn)書(shū)正文缺少查驗原則、查驗方式,部分查驗事項缺少查驗過(guò)程即下查驗結果。法律意見(jiàn)書(shū)復核不到位,未關(guān)注到工作底稿中僅有投資者征信查詢(xún)材料,無(wú)其他核查資料及結論性意見(jiàn)等事項,違反了《律所管理辦法》第四條、第二十七條,以及《律所執業(yè)規則》第三十一條、第三十四條、第三十五條的規定。

五、工作底稿不規范

工作底稿目錄編制不清晰,部分目錄存在索引錯誤。部分工作底稿存在頁(yè)碼缺失、未加蓋律所公章、律師未簽名、未簽日期、未注明資料來(lái)源的情形,違反了《律所管理辦法》第十九條,以及《律所執業(yè)規則》第四十條、第四十一條的規定。

六、未履行誠信查詢(xún)義務(wù)

在接收該業(yè)務(wù)時(shí),未按照《證券期貨市場(chǎng)誠信監督管理辦法》(證監會(huì )令第166號,以下簡(jiǎn)稱(chēng)《誠信管理辦法》)第三十八條的規定,履行誠信查詢(xún)義務(wù)。

依據《律所管理辦法》第三十三條第二項、第三項、第四項、第六項、第十三項和第十四項,以及《誠信管理辦法》第四十七條的規定,我局決定對你所采取出具警示函的行政監管措施,并計入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。依據《律所管理辦法》第三十三條第二項、第三項、第四項、第六項、第十三項和第十四項的規定,我局決定對經(jīng)辦律師杜濤、雍麗楠、黃興龍采取出具警示函的行政監管措施,并計入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。你所應高度重視上述問(wèn)題,建立健全風(fēng)險控制制度,采取有效措施做好整改工作,切實(shí)提高證券法律業(yè)務(wù)執業(yè)質(zhì)量,并自收到本決定書(shū)30天內向我局提交書(shū)面整改報告。

如果對本監督管理措施不服,可以在收到本決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )提出行政復議申請,也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間,上述監督管理措施不停止執行。

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