當事人：京藍科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)京藍科技），住所：北京市豐臺區。

楊仁貴，男，1966年1月出生，時(shí)任京藍科技董事長(cháng)，住址：北京市朝陽(yáng)區。

殷曉東，男，1966年3月出生，時(shí)任京藍科技副總裁，住址：北京市朝陽(yáng)區。

郝鑫，男，1973年10月出生，時(shí)任京藍科技董事、總裁，住址：北京市大興區。

梁晉，男，1976年10月出生，時(shí)任京藍科技財務(wù)負責人，住址：北京市朝陽(yáng)區。

依據《中華人民共和國證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》）的有關(guān)規定，我局對京藍科技信息披露違法案進(jìn)行了立案調查，依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利。應當事人的要求,我局召開(kāi)了聽(tīng)證會(huì ),聽(tīng)取了楊仁貴及其代理人的陳述和申辯。當事人郝鑫、梁晉提交了書(shū)面陳述、申辯意見(jiàn)。本案現已調查、辦理終結。

經(jīng)查明，京藍科技存在以下違法事實(shí)：

2018年9月，京藍科技與中科鼎實(shí)環(huán)境工程有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中科鼎實(shí)）簽訂《發(fā)行股份購買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》，通過(guò)發(fā)行股份方式購買(mǎi)殷曉東等37名股東合計持有的中科鼎實(shí)56.7152%股份。殷曉東等37名股東作出中科鼎實(shí)在2018年至2020年年度合并財務(wù)報表中扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司的凈利潤三年累計實(shí)現不低于40000萬(wàn)元等業(yè)績(jì)承諾，如未實(shí)現需履行補償義務(wù)。

2020年6月，中科鼎實(shí)承做江蘇化工農藥集團原址1號地塊土壤及地下水治理修復項目（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“蘇化1號”項目），該項目采用投入法確認完工進(jìn)度，并依據完工進(jìn)度確認收入。為了實(shí)現業(yè)績(jì)承諾,中科鼎實(shí)在“蘇化1號”項目中“原位熱脫附基礎建設”相關(guān)工程未施工情況下，通過(guò)虛假投入成本方式確認完工進(jìn)度，虛增2020年收入、成本和利潤，導致京藍科技2020年年度報告存在虛假記載。其中，虛增營(yíng)業(yè)收入16291.03萬(wàn)元，占當年披露的營(yíng)業(yè)收入的14.06%，虛增營(yíng)業(yè)成本9654.67萬(wàn)元，占當年披露的營(yíng)業(yè)成本的4.3%，虛增利潤總額6636.37萬(wàn)元，占當年披露的利潤總額絕對值的2.67%，虛增凈利潤5770.75萬(wàn)元，占當年披露的凈利潤絕對值的2.27%。

上述事實(shí),有京藍科技相關(guān)公告、財務(wù)資料、合同文件、相關(guān)單位提供的資料和情況說(shuō)明、相關(guān)人員詢(xún)問(wèn)筆錄等證據證明，足以認定。

京藍科技上述行為違反了《證券法》第七十八條第二款的規定，構成《證券法》第一百九十七條第二款所述違法行為。

京藍科技時(shí)任董事長(cháng)楊仁貴，時(shí)任董事、總裁郝鑫，時(shí)任財務(wù)負責人梁晉負責京藍科技經(jīng)營(yíng)管理和財務(wù)工作，未勤勉盡責；時(shí)任副總裁殷曉東，分管中科鼎實(shí)，主導、策劃相關(guān)工程，知悉完工進(jìn)度可能有出入，未采取補救措施。上述人員對京藍科技2020年年度報告簽署書(shū)面確認意見(jiàn)，保證上述文件內容真實(shí)、準確、完整，違反了《證券法》第八十二條第三款的規定，是京藍科技2020年年度報告虛假記載直接負責的主管人員。

楊仁貴、郝鑫、梁晉在陳述、申辯材料或聽(tīng)證會(huì )中提出，任職期間已勤勉盡責、不具備核實(shí)相關(guān)工程項目情況的條件和專(zhuān)業(yè)能力。楊仁貴還提出無(wú)力支付罰款。郝鑫還提出因勤勉工作導致生病、主動(dòng)放棄欠薪、配合調查。梁晉還提出任職期間無(wú)違規歷史記錄、配合調查。楊仁貴請求減輕處罰，郝鑫、梁晉請求從輕、減輕或免除處罰。

經(jīng)復核，我局認為：楊仁貴、郝鑫、梁晉未能提供充分證據表明其已經(jīng)履行勤勉盡責義務(wù)，陳述、申辯意見(jiàn)均不予采納。

根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度，依據《證券法》第一百九十七條第二款的規定，我局決定：

一、責令京藍科技股份有限公司改正，給予警告，并處以400萬(wàn)元罰款；

二、對楊仁貴給予警告，并處以200萬(wàn)元罰款；

三、對殷曉東給予警告，并處以200萬(wàn)元罰款；

四、對郝鑫給予警告，并處以150萬(wàn)元罰款；

五、對梁晉給予警告，并處以100萬(wàn)元罰款。

上述當事人應自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內，將罰款直接匯交國庫。具體繳款方式見(jiàn)本處罰決定書(shū)所附說(shuō)明。同時(shí)，須將注有當事人名稱(chēng)的付款憑證復印件送中國證券監督管理委員會(huì )行政處罰委員會(huì )辦公室備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )申請行政復議（行政復議申請可以通過(guò)郵政快遞寄送至中國證券監督管理委員會(huì )法治司），也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。

 

 

 

                            黑龍江證監局      

2025年8月13日