當事人:保利聯(lián)合化工控股集團股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)保利聯(lián)合或者公司),住所:貴州省貴陽(yáng)市云巖區。

安勝杰,男,1973年2月出生,時(shí)任保利聯(lián)合董事長(cháng),住址:北京市海淀區。

魏彥,男,1965年5月出生,時(shí)任保利聯(lián)合董事、總經(jīng)理,住址:貴州省貴陽(yáng)市觀(guān)山湖區。

張毅,男,1966年1月出生,時(shí)任保利聯(lián)合董事、總經(jīng)理,住址:北京市東城區。

袁莉,女,1967年5月出生,時(shí)任保利聯(lián)合總會(huì )計師,住址:北京市海淀區。

劉士彬,男,1973年10月出生,時(shí)任保利聯(lián)合總會(huì )計師,住址:貴州省貴陽(yáng)市云巖區。

王麗春,女,1970年4月出生,時(shí)任保利聯(lián)合董事、審計委員會(huì )委員、董事會(huì )秘書(shū),住址:貴州省貴陽(yáng)市云巖區。

胡浩川,男,1972年11月出生,歷任保利聯(lián)合子公司保利新聯(lián)爆破工程集團有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)新聯(lián)爆破)常務(wù)副總經(jīng)理(代總經(jīng)理職務(wù))、總經(jīng)理、董事長(cháng),住址:貴州省貴陽(yáng)市南明區。

魏興,男,1972年11月出生,時(shí)任新聯(lián)爆破總經(jīng)理,住址:貴州省貴陽(yáng)市南明區。

文韜,男,1976年10月出生,時(shí)任新聯(lián)爆破總會(huì )計師,住址:貴州省貴陽(yáng)市觀(guān)山湖區。

依據《中華人民共和國證券法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》)的有關(guān)規定,我局對保利聯(lián)合涉嫌信息披露違法違規行為進(jìn)行了立案調查、審理,并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利,當事人未提出陳述、申辯意見(jiàn),也未要求聽(tīng)證。本案現已調查、審理終結。

經(jīng)查明,保利聯(lián)合存在以下違法事實(shí):

2019年至2021年期間,新聯(lián)爆破與浙商銀行簽訂《應收賬款鏈平臺業(yè)務(wù)合作轉讓協(xié)議》,據此終止確認應收賬款;新聯(lián)爆破與國新商業(yè)保理有限公司簽訂《國內無(wú)追索權保理業(yè)務(wù)合同》,并于同日簽訂附追索權的《補充協(xié)議》,新聯(lián)爆破據此終止確認應收賬款;保利聯(lián)合以與客戶(hù)簽訂《資金支付協(xié)議》《還款協(xié)議》及期后簽訂《資產(chǎn)抵押協(xié)議》等為由,將部分應收賬款視為有擔保的債權,錯誤劃分風(fēng)險組合;保利聯(lián)合因應收賬款賬齡劃分及計算錯誤,導致公司少計提壞賬準備。以上行為致使2019年保利聯(lián)合少計提壞賬準備43,121,976.07元,虛增凈利潤36,653,679.66元,占當期披露金額的19.95%;2020年少計提壞賬準備77,752,927.99元,虛增凈利潤65,892,497.89元,占當期披露金額的43.24%;2021年少計提壞賬準備235,768,852.67元,虛增凈利潤200,267,416.27元,占當期披露金額的124.47%,導致2021年盈虧發(fā)生變化。

上述違法事實(shí),有公司公告、情況說(shuō)明、財務(wù)憑證、會(huì )議決議、相關(guān)人員詢(xún)問(wèn)筆錄等證據證明。

保利聯(lián)合的上述行為違反了《證券法》第七十八條第二款的規定,構成《證券法》第一百九十七條第二款所述的違法情形。

安勝杰時(shí)任保利聯(lián)合董事長(cháng),對保利聯(lián)合2019年、2020年、2021年年度報告簽署書(shū)面保證意見(jiàn),是保利聯(lián)合信息披露違法行為直接負責的主管人員。

魏彥時(shí)任保利聯(lián)合董事、總經(jīng)理,對保利聯(lián)合2019年、2020年年度報告簽署書(shū)面保證意見(jiàn),是保利聯(lián)合信息披露違法行為直接負責的主管人員。

張毅時(shí)任保利聯(lián)合董事、總經(jīng)理,對保利聯(lián)合2021年年度報告簽署書(shū)面保證意見(jiàn),是保利聯(lián)合信息披露違法行為直接負責的主管人員。

袁莉時(shí)任保利聯(lián)合總會(huì )計師,對保利聯(lián)合2019年、2020年年度報告簽署書(shū)面保證意見(jiàn),是保利聯(lián)合信息披露違法行為直接負責的主管人員。

劉士彬時(shí)任保利聯(lián)合總會(huì )計師,對保利聯(lián)合2021年年度報告簽署書(shū)面保證意見(jiàn),是保利聯(lián)合信息披露違法行為直接負責的主管人員。

王麗春時(shí)任保利聯(lián)合董事、審計委員會(huì )委員、董事會(huì )秘書(shū),對保利聯(lián)合2019年、2020年、2021年年度報告簽署書(shū)面保證意見(jiàn),是保利聯(lián)合信息披露違法行為直接負責的主管人員。

胡浩川歷任新聯(lián)爆破常務(wù)副總經(jīng)理(代總經(jīng)理職務(wù))、總經(jīng)理、董事長(cháng),參與實(shí)施應收賬款和壞賬準備計提工作,其行為與保利聯(lián)合信息披露違法行為具有直接因果關(guān)系,根據《信息披露違法行為行政責任認定規則》(證監會(huì )公告〔2011〕11號)第十七條的規定,是保利聯(lián)合信息披露違法行為的其他直接責任人員。

魏興時(shí)任新聯(lián)爆破總經(jīng)理,參與實(shí)施應收賬款和壞賬準備計提工作,其行為與保利聯(lián)合信息披露違法行為具有直接因果關(guān)系,根據《信息披露違法行為行政責任認定規則》(證監會(huì )公告〔2011〕11號)第十七條的規定,是保利聯(lián)合信息披露違法行為的其他直接責任人員。

文韜時(shí)任新聯(lián)爆破總會(huì )計師,參與實(shí)施應收賬款和壞賬準備計提工作,其行為與保利聯(lián)合信息披露違法行為具有直接因果關(guān)系,根據《信息披露違法行為行政責任認定規則》(證監會(huì )公告〔2011〕11號)第十七條的規定,是保利聯(lián)合2020年、2021年年度報告信息披露違法行為的其他直接責任人員。

考慮本案當事人存在主動(dòng)減輕危害后果的法定從輕或減輕處罰情節,積極配合案件調查工作的酌定從輕處罰等情節,結合當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度,依據《證券法》第一百九十七條第二款的規定,我局作出以下決定:

對保利聯(lián)合給予警告,并處以300萬(wàn)元罰款;

對安勝杰給予警告,并處以120萬(wàn)元罰款;

對魏彥給予警告,并處以80萬(wàn)元罰款;

對張毅給予警告,并處以80萬(wàn)元罰款;

對袁莉給予警告,并處以80萬(wàn)元罰款;

對劉士彬給予警告,并處以80萬(wàn)元罰款;

對王麗春給予警告,并處以65萬(wàn)元罰款;

對胡浩川、魏興、文韜給予警告,并分別處以50萬(wàn)元罰款。

上述當事人應自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內,將罰款匯交中國證券監督管理委員會(huì )開(kāi)戶(hù)銀行:中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部,賬號:7111010189800000162,由該行直接上繳國庫,并將注有當事人名稱(chēng)的付款憑證復印件送中國證券監督管理委員會(huì )行政處罰委員會(huì )辦公室和我局備案。當事人如果對本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )申請行政復議,也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間,上述決定不停止執行。

中國證券監督管理委員會(huì )貴州監管局    

2024年1月9日