山子高科技股份有限公司,葉驥、陸燕:

經(jīng)查,你們存在以下問(wèn)題:

一、財務(wù)數據不準確

2025年4月29日,你公司披露《關(guān)于2024年前三季度會(huì )計差錯更正及追溯調整的公告》,對2024年前三季度相關(guān)財務(wù)數據進(jìn)行更正,反映出你公司2024年第一季度、2024年半年度、2024年第三季度合并資產(chǎn)負債表和合并利潤表相關(guān)財務(wù)數據披露不準確,你公司上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監會(huì )令第182號)第三條第一款的規定。時(shí)任董事長(cháng)兼總裁葉驥,時(shí)任財務(wù)總監陸燕,未能勤勉盡責,對上述違規行為負有主要責任,違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監會(huì )令第182號)第四條的規定。

二、回購未完成

2024年7月25日,你公司董事會(huì )審議通過(guò)《關(guān)于回購公司股份方案的議案》,計劃于董事會(huì )審議通過(guò)之日起不超過(guò)6個(gè)月,使用自有資金或自籌資金6億元-10億元對公司股份進(jìn)行回購。2025年1月24日,你公司董事會(huì )審議通過(guò)《關(guān)于延長(cháng)股份回購期限的議案》,將股份回購實(shí)施期限延長(cháng)六個(gè)月,延期至2025年7月24日。2025年7月25日,你公司披露《關(guān)于股份回購實(shí)施結果暨股份變動(dòng)的公告》,在回購期限內累計回購股份83.31萬(wàn)股,回購金額1101.48萬(wàn)元?；刭徑痤~僅占回購計劃下限1.8%,未完成回購,上述行為構成《上市公司股份回購規則》(證監會(huì )公告〔2023〕63號)第三十七條規定的違規行為。

根據《中華人民共和國證券法》第一百七十條第二款、《上市公司信息披露管理辦法》(證監會(huì )令第182號)第五十二條、《上市公司股份回購規則》(證監會(huì )公告〔2023〕63號)第三十七條的規定,我局決定對你們采取出具警示函的行政監管措施,并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。你們應認真吸取教訓,采取有效措施消除不良影響,加強相關(guān)法律法規學(xué)習,切實(shí)提高規范運作意識和財務(wù)核算水平,并于收到本決定之日起30日內向我局提交書(shū)面整改報告。

如果對本監督管理措施不服,可以在收到本決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )提出行政復議申請,也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間,上述監督管理措施不停止執行。

甘肅證監局

2025年10月30日