輔導監管要求輔導機構督促首發(fā)企業(yè)申報上市前建立現代企業(yè)制度、樹(shù)立進(jìn)入資本市場(chǎng)必備的誠信合規法治意識，證監會(huì )派出機構對輔導工作進(jìn)行監管。2021年9月，證監會(huì )發(fā)布實(shí)施《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市輔導監管規定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《輔導規定》），明確輔導監管的程序、內容和責任，實(shí)現了輔導監管的規范化標準化?！遁o導規定》實(shí)施以來(lái)，證監會(huì )派出機構的監管實(shí)踐更加統一，有效促進(jìn)首發(fā)企業(yè)申報前加強自我評估，做好整改規范。

實(shí)踐中發(fā)現，輔導監管存在重點(diǎn)不夠突出，與審核注冊銜接還不夠緊密等問(wèn)題，需要進(jìn)一步完善制度。為此，證監會(huì )對《輔導規定》進(jìn)行修訂并完成公開(kāi)征求意見(jiàn)程序，今日起發(fā)布實(shí)施。主要修訂內容有：一是要求輔導機構制定輔導環(huán)節執業(yè)標準和操作流程，督促輔導對象準確把握板塊定位和產(chǎn)業(yè)政策。二是明確輔導監管要關(guān)注首發(fā)企業(yè)及其“關(guān)鍵少數”的口碑聲譽(yù)，拓展發(fā)行監管信息源。三是規定審核注冊工作要充分利用好輔導監管報告，形成輔導監管與審核注冊的有機聯(lián)動(dòng)。

下一步，證監會(huì )將統籌各派出機構按照時(shí)間服從質(zhì)量的原則，持續做好輔導監管，督促首發(fā)企業(yè)樹(shù)立誠信意識、自律意識和法治意識，壓實(shí)輔導機構責任，形成企業(yè)規范負責、機構勤勉盡責、監管有力有效的輔導監管生態(tài)，從源頭上提高上市公司質(zhì)量。

【第2號公告】《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市輔導監管規定》