現場(chǎng)檢查是《證券法》賦予證監會(huì )的一項監管執法手段，也是發(fā)行上市書(shū)面審核的延伸和補充。2021年1月，證監會(huì )發(fā)布實(shí)施《首發(fā)企業(yè)現場(chǎng)檢查規定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《現場(chǎng)檢查規定》），規定了首發(fā)企業(yè)現場(chǎng)檢查工作的程序、方式及要求。制度實(shí)施以來(lái)，證監會(huì )調動(dòng)系統力量，對100家首發(fā)企業(yè)有序實(shí)施現場(chǎng)檢查，及時(shí)糾正了一些企業(yè)的信息披露不規范等問(wèn)題，對發(fā)現財務(wù)造假線(xiàn)索的3家企業(yè)依法立案稽查。通過(guò)嚴格的現場(chǎng)檢查，層層傳導監管壓力，對“帶病闖關(guān)”形成有力震懾。

近一段時(shí)間，證監會(huì )對《現場(chǎng)檢查規定》進(jìn)行了全面評估，認為有必要進(jìn)一步發(fā)揮現場(chǎng)檢查的把關(guān)作用，從根本上整治首發(fā)企業(yè)在檢查過(guò)程中撤回上市申請的現象。在充分調研、向社會(huì )公開(kāi)征求意見(jiàn)的基礎上，完成了《現場(chǎng)檢查規定》修訂工作。

修訂后的《現場(chǎng)檢查規定》強調“申報即擔責”，規定在檢查過(guò)程中對撤回上市申請的企業(yè)“一查到底”，撤回上市申請不影響檢查工作實(shí)施，也不影響依法依規對檢查發(fā)現的問(wèn)題進(jìn)行處理，并增加了不提前告知直接開(kāi)展檢查的機制。同時(shí)，《現場(chǎng)檢查規定》進(jìn)一步規范了現場(chǎng)檢查程序，強調現場(chǎng)檢查處理標準統一。

下一步，證監會(huì )將大幅提高現場(chǎng)檢查比例、擴大覆蓋面，現場(chǎng)檢查中發(fā)現的欺詐發(fā)行、財務(wù)造假線(xiàn)索，一經(jīng)查實(shí)嚴懲不貸，以雷霆手段踐行以投資者為本的監管理念，壓緊壓實(shí)各方責任，切實(shí)提升發(fā)行上市監管效能，從源頭上提高上市公司質(zhì)量。

【第1號公告】《首發(fā)企業(yè)現場(chǎng)檢查規定》